许昌市建安区审计局审计结果公告

2018年第 6 号

建安区公路管理局

2017年度财务收支情况审计结果

建安区审计局自2018年8月16日至10月15日，对建安区公路管理局2017年度财务收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、建安区公路管理局基本情况

建安区公路管理局隶属建安区交通运输局，负责对管辖范围内干线公路实施路政行政管理以及公路的小保养、公路灾害抢修与报通，公路绿化，参与公路改建、扩建、大中修及其他相关工程建设工作。

二、审计评价意见

审计结果表明：建安区公路管理局提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了其财务收支状况，会计处理符合相关的事业单位财务规则和事业单位会计制度；基本遵守了有关财经法规，财务收支基本合法，但还存在标线工程未招标等问题。

三、审计中发现的主要问题

（一）标线工程未招标

（二）违规列支招待费

（三）支出事项不合规

（四）会计手续不完善

（五）固定资产清查不实

四、审计处理情况和建议

对上述问题，建安区审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对标线工程未招标、违规列支招待费问题，要求采取纠正措施；对于支出事项不合规问题，要求严格执行开支范围和标准，严格支出报销审核；对于会计手续不完善问题，要求严格按照会计法要求，完善财务支出手续；对于固定资产清查不实问题，要求全面清查盘点固定资产，保证固定资产账实相符。

针对审计发现的问题，建安区审计局建议：严格执行招标采购制度，促进公平竞争，节约公共采购资金，保证采购质量；严格按照财务制度规定的开支范围、开支标准，规范支出行为，提高财政资金使用效益；全面清查盘点固定资产，保证固定资产账实相符。

五、审计发现问题的整改情况

目前，对审计发现的问题，被审计单位高度重视，积极落实整改。具体整改结果由建安区公路管理局向社会公告。