许昌市建安区审计局审计结果公告

2019年第9号

建安区原环境保护局2018年度

预算执行情况审计结果

建安区审计局自2019年6月24日至2019年11月29日，对建安区原环境保护局2018年度预算执行情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、被审计单位的基本情况

2019年2月，建安区原环境保护局更名为许昌市生态环境局建安区分局，属财政全供的行政单位。主要职责是：贯彻执行国家、省、市生态环境的方针政策和法律法规，落实国家、省生态环境标准、基准和技术规范；生态环境问题的统筹协调和监督管理；监督指导减排目标的落实；环境污染防治的监督管理，制定大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等的污染防治管理制度并监督实施，协调和监督生态保护修复工作；核与辐射安全的监督管理；生态环境准入的监督管理；生态环境监测工作；生态环境监督执法，完成区委、区政府和市生态环境局交办的其他任务。

原环境保护局内设9个股室，分别是办公室、计划股、污防股、大气股、环评股、生态股、辐射股、监控中心、法制股；下辖2个二级机构，即建安区环境监察大队、建安区环境监测站。截止2018年底，全局有干部职工165人，退休 23 人。 

二、审计评价意见

本次审计，建安区审计局依据《中华人民共和国审计法》和《行政单位会计制度》及国家有关财经法律、法规的规定，严格按照国家审计基本准则的要求实施了审计。此次审计的范围包括原环境保护局2018年的预算执行及经费拨付、管理、使用情况，应缴预算资金的收入、上缴等情况。审计组认真进行了审前调查，制定了切实可行的审计实施方案，重点审计了原环境保护局2018年的报表、账簿、凭证等有关会计资料，审核了经费管理、使用情况的真实性。在环境保护局的配合下，审计组顺利完成了审计任务，已按期完成了审计实施方案所确定的审计目标。

审计结果表明：原环境保护局提供的2018年度会计账本、凭证及有关会计资料基本真实地反映了单位的财务收支和资金管理情况；财务收支基本符合财经法规的规定；与财务收支相关的内控制度基本健全，但仍存在扩大支出范围等问题，应引起单位相关领导重视，予以认真整改和纠正。

三、审计中发现的主要问题

（一）扩大支出范围

（二）未使用公务卡结算

（三）违规列支着装费

（四）白条报销入账

四、审计处理情况和建议

对上述问题，建安区审计局已依法出具了审计报告，对扩大支出范围，未使用公务卡结算，违规列支着装费，白条报销入账问题，要求积极整改。

针对审计发现的问题，许昌市建安区审计局建议：一、加强财务管理，建立健全财务制度，规范单位财务行为，合理安排支出，强化内部控制和监督，厉行节约，充分发挥财政资金的应有作用，提高资金使用效益。二、避免不合规票据入账及超限额及范围使用现金的现象发生，认真执行公务卡结算制度，同时尽量压缩费用开支，努力打造节约型机关。

五、审计发现问题的整改情况

目前，以上问题正在整改。具体整改结果由建安原环境保护局向社会公告。