许昌市建安区审计局审计结果公告

2020年第17号 

建安区档案局2019年度预算执行情况审计结果

建安区审计局自2020年11月19日至2020年12月21日，对建安区档案局2019年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

建安区档案局是建安区一级预算单位，主要职责是负责全区档案工作的统筹规划、宏观管理；监督、指导、协调全区档案业务工作；负责接收、征集、整理、保管全区范围内的历史档案、革命历史档案和重要现行档案及有关材料；负责监督、指导区档案馆的规划、修建和业务培训工作；制定全区档案网格布局规划，负责档案信息网络建设。截至2019年底内设机构6个，在职人数28人，离退休11人。

2019年度建安区档案局资产总计1036104.47元,负债合计121504.74元，净资产总计914599.73元。2019年年初财政拨款结转结余505911.19元，本年财政预算拨款收入5570535.11元，财政拨款预算支出6017119.29元，2019年年末财政拨款结转结余59327.01元。

二、审计评价意见

审计结果表明：建安区档案局提供的会计资料和其他证明材料基本真实地反映了单位的预算执行及财务收支情况，较好地遵守了国家制定的会计方面的有关规定，但还存在决算报表编制不准确、会计手续不健全等问题，应在今后的工作中加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）决算报表编制不准确。

（二）会计手续不健全。

（三）固定资产未及时入账。

（四）会计报表金额错误。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关依法出具了审计报告。对决算报表编制不准确、会计手续不健全等问题要求积极整改，调整有关账项，补充相关手续，规范财务核算管理。

针对审计发现的问题，建安区审计局建议：建立健全财务制度和会计核算，加强财务管理基础工作，规范账务处理，确保各项资金的收入和支出真实、完整的纳入单位会计核算；完善相关内部控制制度，加强财政财务监管，规范财务审批报销手续，提高内部管理水平，促进费用管理规范化。

五、审计发现问题的整改情况

目前，以上问题建安区档案局正在落实整改。具体整改结果由建安区档案局向社会公告。