许昌市建安区文化广电和旅游局

2020年度预算执行情况审计结果

建安区审计局自2021年6月21日至2021年11月8日，对许昌市建安区文化广电和旅游局2020年预算执行情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

建安区文广局内设4个股室、下设5个二级机构。2020年底在职人员145人。

2020年底建安区文广局账面资产8991659.23元，负债23928.75元，净资产8967730.48元。2020年账面收入11094203.73元，支出8175186.14元,本期盈余2919017.59元。

二、审计评价意见

审计结果表明：建安区文广局提供的会计资料和其他证明材料基本真实地反映了部门预算执行和财政决算情况及其他财政财务收支的情况，会计处理基本遵守了相关的会计制度和财务规则的规定，但还存在往来款未及时清理、会计手续不合规等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）未全面实施预算绩效管理

（二）往来款未及时清理

（三）会计手续不合规

（四）未使用公务卡结算

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关依法出具了审计报告，对于未全面实施预算绩效管理的问题，要求将预算收支全面纳入绩效管理，建立动态绩效考核机制；对于往来款未及时清理的问题，要求及时对往来款进行清理；对于会计手续不合规的问题，要求加强对原始凭证的审核；对于未使用公务卡结算的问题，要求严格落实公务卡结算制度。

针对审计发现问题，建安区审计局建议：将单位预算收支全面纳入绩效管理，确保财政资金高效配置；加强票据的审核力度，对不合规、不完善的票据不予报销。

五、审计发现问题的整改情况

目前，以上问题建安区文化广电和旅游局正在落实整改。具体整改结果由建安区文化广电和旅游局向社会公告。