许昌市建安区审计局审计结果公告

2024年第5号

许昌市建安区司法局2023年度预算执行情况审计结果

建安区审计局自2024年5月10日至7月2日，对建安区司法局2023年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

建安区司法局内设办公室、区委依法治区办秘书股、法制督察依法治理股、依法行政执法监督股、法律服务业管理股等11个股室。下设社区矫正中心、建安公证处2个股级事业单位，下辖16个司法所。截止2023年底在职人员89人。

2023年底建安区司法局账面反映资产总计2690534.79元，负债总计1689336.11元，净资产总计1001198.68元。2023年收入总计12928409.81元，支出总计12934852.42元，本年盈余-6442.61元。

二、审计评价意见

审计结果表明：建安区司法局提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了其财务收支的情况；基本遵守有关财经法规，但还存在合同签订不规范、会计手续不完善等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）合同签订不规范

（二）会计手续不完善

（三）政法纪检监察资金未单独核算

（四）内部审计监督工作开展不到位

（五）网络安全工作责任制落实不到位

（六）正版软件制度建立不完善

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关依法出具了审计报告，对合同签订不规范、会计手续不完善等问题要求积极整改，增强内部控制意识，加大财务收支力度，完善相关制度。

针对审计发现问题，建安区审计局建议：提高财务人员业务素质和能力，完善健全财务会计手续、规范资金核算和管理，提高会计核算水平，确保会计信息的真实性、完整性、合法性。同时，严格执行财经制度，建立健全内控约束制约机制。

五、审计发现问题的整改情况

目前，以上问题建安区司法局已完成整改。具体整改结果由建安区司法局向社会公告。